В прошлой статье мы рассмотрели, какие цели можно достигать с помощью банковских депозитов. Расшифруем понятие «депозит» и разберем эти цели с точки зрения банковских депозитов.
Банковский вклад или другими словами «Депозит» — это деньги, ценные бумаги или драгоценные металлы, которые вкладчик передаёт банку на хранение на определённый срок. Банк за это начисляет проценты, о которых вы с ним договоритесь.
Теперь о том, какой депозит предпочесть. Хочу сразу отметить, что для большинства читателей данной статьи (и для меня в том числе) для достижения первых 4-х целей достаточно одного банковского счета. Но бывают случаи (это когда порядок сумм будет выше, скажем, 500 тыс. руб. примерно) когда для каждой цели следует открывать отдельный депозит, отвечающий определенным условиям. Выбирая условия, нужно исходить из того, для каких целей мы хотим открыть вклад.
Если, например, мы собираемся откладывать деньги на первоначальный взнос для ипотечного кредита, то лучше всего выбрать пополняемый вклад с капитализацией процентов.
Первый параметр позволит докладывать деньги на депозит, а капитализация процентов сделает его более доходным. Ведь при капитализации проценты будут приплюсовываться к сумме вклада (ежемесячно, ежеквартально и т. д.) и на них тоже будут начисляться проценты.
Если же мы видим себя в статусе рантье, то есть желаем жить на проценты по вкладу, то для этого следует подобрать программу, которая предусматривает возможность снятия процентов.
Для резервного фонда условия следующие: Во-первых, чем выше ставка, тем лучше. Во-вторых, вклад должен быть пополняемый. В-третьих, должна быть возможность в любой момент снять часть денег без потери полагающихся процентов. Ну, и в-четвертых, должна быть возможность досрочного закрытия вклада, опять-таки с сохранением набежавших процентов, а так же приемлемой суммой минимального остатка.
Стоит обратить внимание на минимальную сумму вклада и условия досрочного погашения. Как правило, банки размер процентной ставки привязывают к минимальной сумме вклада. Чем больше сумма, тем выше ставка. Но для резервного фонда (что бы он выполнял свою функцию защиты) всё ж сумма минимального остатка должна быть приемлемой для вас. У меня, к примеру, на депозите минимальный остаток 1 000 рублей. Что касается досрочного закрытия депозита, то есть программы, где проценты теряются только за последний месяц.
А теперь о некоторых нюансах, о которых мы часто забываем или просто не обращаем на них внимания.
Первый нюанс. Прежде всего, Налоговый кодекс РФ в отношении банковских вкладов определяет, что превышение суммы процентов, полученной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ, подлежит налогообложению. При этом налог на доходы физических лиц (НДФЛ) исчисляется по ставке 35 процентов. Следует также иметь в виду, что при расчете суммы превышения учитывается ставка, действующая в течение периода, за который начислены указанные проценты.
К примеру, Вы размещаете 50 000 рублей под 14% годовых на год. Налогом будет облагаться разница между суммой вклада 50 000 рублей по ставке 14 процентов и суммой вклада 50 000 рублей по ставке 13 процентов (ставка рефинансирования, установленная ЦБ РФ в настоящее время).
(50 000 руб. × 14 % — 50 000 руб. × 13 %) × 35 % = 175 руб. Это при условии, что в течение года ставка рефинансирования не изменится. Так расчет велся в прошлом, 2008 году. А с января этого года (если прочитать соответствующий раздел в налоговом кодексе) налогом 35% облагаются проценты свыше 18% по рублевым вкладам (ставка рефенансирования+5%). Все, что меньше - налогом не облагается.
Считать самостоятельно налогооблагаемую базу, окончательную сумму, которую вы получите после размещения денег на депозите совсем не обязательно. Можно найти и скачать депозитный калькулятор, внести туда необходимые данные (не забудьте посмотреть и изменить ставку рефинансирования + 5% сверх ставки, которые так же необлагаются налогом) и вы получите ответ: сколько налогов уплатите, а главное, сколько получите доходов. Ставку рефинансирования можно посмотреть на сайте Центрального Банка России.
Ставку рефинансирования имеет смысл отслеживать при подборе депозита для ваших целей. Осторожно относитесь к банкам, которые дают существенно больше процент, чем ставка рефинансирования.
Второй нюанс. Не стоит открывать вклад в том же банке, который выдавал вам кредит. При банкротстве банка из суммы вклада обязательно будет вычтена сумма кредита. Если сумма вклада не покроет сумму кредита, то клиент обанкротившегося банка продолжает выплачивать задолженность конкурсному управляющему и только после погашения кредита имеет право на получение вклада.
В случае отзыва лицензии у банка АСВ (Агенство Страхования Вкладов) начинает выплачивать вклады довольно оперативно — уже через две недели после этого печального события. Однако сумма вклада с учетом процентов фиксируется на день отзыва. И чем позже вы забираете свой вклад, тем меньшая доходность будет по нему. Например, вы открыли вклад в банке на полгода из расчета 15% годовых, но через три месяца у банка отозвали лицензию. В этом случае ваш доход сократится с 7,5% до 3,75%, но доходность останется прежней — 15% годовых. Если вы заберете свои средства спустя месяц после отзыва лицензии, то доход останется прежним (3,75%), но доходность вклада из-за увеличения срока снизится до 11,25% годовых. Двухмесячная задержка с получением вклада приведет к падению доходности до 9% годовых. Кроме того, средства обесцениваются и за счет инфляции. Чем дольше вкладчик не получает свои средства, тем быстрее они обесцениваются, а в случае массовых банкротств банков задержки с выплатами неизбежны. После кризиса 1998 года вкладчикам вернули вклады по номиналу спустя два года после банкротств банков.
Есть у страхования вкладов еще один подводный камень. Страховой случай – отзыв лицензии, а не отказ от выплат. К примеру, банк находится в состоянии технического дефолта (не исполняет своих обязательств перед вкладчиками) уже около месяца. А слухи об отзыве лицензии остаются лишь слухами. Банк-то может быть и спасут, а что делать вкладчикам, которым нужны деньги уже сегодня?
Вот и получается, что между отказом от выплат банком и фактической выплатой страховки может пройти не один месяц. Такое положение не устраивает вкладчиков, которые хранят резервный фонд в банках. Ведь основное требование к средствам резервного фонда – ликвидность, доступность при срочной необходимости.
Что делаем? Часть фонда можно разместить в госбанк (Сбербанк, ВТБ-24, Газпромбанк). Остальное размещаем в 1-2 частных банка с более высокими процентами (или в один банк). Такая схема позволит сохранить ликвидность средств и обеспечит менее сильное обесценивание. Но данный вариант не универсальный. Фактически он обеспечивает необходимую надежность в условиях, когда у государства есть деньги. Как только у государства деньги кончатся – в рейтинге банков победят 3-х литровые Тогда самую ликвидную часть резервного фонда снова будем хранить под подушкой. Но я искренне надеюсь, что эти времена больше не вернутся.
Какие деньги не застрахованы:
• вклады на предъявителя (до востребования);
• средства, размещенные на обезличенных металлических счетах;
• вклады, которые размещены в филиалах российских банков за границей;
• деньги, переданные банкам в доверительное управление;
• деньги на счетах индивидуальных предпринимателей.
Третий нюанс. Еще обратите внимание на такой момент как окончание срока действия вклада. Что произойдет, если не снять средства сразу по окончанию срока действия вклада?
Если вклад является пролонгируемым (реинвестируемым), то после окончания срока вклада осуществляется его пролонгация в соответствии с договором вклада.
Если в договоре вклада не описаны условия пролонгации, но вкладчик не забрал средства вовремя, согласно Гражданскому кодексу, договор вклада считается продленным на условиях вклада до востребования (а это фактически без процентов по вкладу).
Если в условиях договора на депозитный вклад прописаны неоднократные пролонгации, вам необходимо посещать банк в сроки каждой последующей пролонгации, в противном случае вы можете недополучить доход.
Очень часто положив небольшую сумму вклад с неоднократными пролонгациями, мы перестаем проверять их длительное время, рассчитывая на то, что деньги работают. Может случится так, что в период перед пролонгацией банк примет решение о закрытии такого вида депозитов. О закрытии этого вида депозитов могут не уведомить, хотя в договоре есть телефон и адрес. При наступлении очередного срока пролонгации, ее не делают, а молча переносят средства на специально открытый счет с начислением процентной ставки – «до востребования». Поведение работников банка, мягко говоря, не совсем корректное, но условия договора не нарушены и претензий не предъявишь. Вывод один, чтобы не терять доход – учитесь управлять депозитами (вкладами) и не ленитесь ходить в банк проверять свои вклады (депозиты).
Продолжение следует…
Банковский вклад или другими словами «Депозит» — это деньги, ценные бумаги или драгоценные металлы, которые вкладчик передаёт банку на хранение на определённый срок. Банк за это начисляет проценты, о которых вы с ним договоритесь.
Теперь о том, какой депозит предпочесть. Хочу сразу отметить, что для большинства читателей данной статьи (и для меня в том числе) для достижения первых 4-х целей достаточно одного банковского счета. Но бывают случаи (это когда порядок сумм будет выше, скажем, 500 тыс. руб. примерно) когда для каждой цели следует открывать отдельный депозит, отвечающий определенным условиям. Выбирая условия, нужно исходить из того, для каких целей мы хотим открыть вклад.
Если, например, мы собираемся откладывать деньги на первоначальный взнос для ипотечного кредита, то лучше всего выбрать пополняемый вклад с капитализацией процентов.
Первый параметр позволит докладывать деньги на депозит, а капитализация процентов сделает его более доходным. Ведь при капитализации проценты будут приплюсовываться к сумме вклада (ежемесячно, ежеквартально и т. д.) и на них тоже будут начисляться проценты. Если же мы видим себя в статусе рантье, то есть желаем жить на проценты по вкладу, то для этого следует подобрать программу, которая предусматривает возможность снятия процентов.
Для резервного фонда условия следующие: Во-первых, чем выше ставка, тем лучше. Во-вторых, вклад должен быть пополняемый. В-третьих, должна быть возможность в любой момент снять часть денег без потери полагающихся процентов. Ну, и в-четвертых, должна быть возможность досрочного закрытия вклада, опять-таки с сохранением набежавших процентов, а так же приемлемой суммой минимального остатка.
Стоит обратить внимание на минимальную сумму вклада и условия досрочного погашения. Как правило, банки размер процентной ставки привязывают к минимальной сумме вклада. Чем больше сумма, тем выше ставка. Но для резервного фонда (что бы он выполнял свою функцию защиты) всё ж сумма минимального остатка должна быть приемлемой для вас. У меня, к примеру, на депозите минимальный остаток 1 000 рублей. Что касается досрочного закрытия депозита, то есть программы, где проценты теряются только за последний месяц.
А теперь о некоторых нюансах, о которых мы часто забываем или просто не обращаем на них внимания.
Первый нюанс. Прежде всего, Налоговый кодекс РФ в отношении банковских вкладов определяет, что превышение суммы процентов, полученной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ, подлежит налогообложению. При этом налог на доходы физических лиц (НДФЛ) исчисляется по ставке 35 процентов. Следует также иметь в виду, что при расчете суммы превышения учитывается ставка, действующая в течение периода, за который начислены указанные проценты.
К примеру, Вы размещаете 50 000 рублей под 14% годовых на год. Налогом будет облагаться разница между суммой вклада 50 000 рублей по ставке 14 процентов и суммой вклада 50 000 рублей по ставке 13 процентов (ставка рефинансирования, установленная ЦБ РФ в настоящее время).
(50 000 руб. × 14 % — 50 000 руб. × 13 %) × 35 % = 175 руб. Это при условии, что в течение года ставка рефинансирования не изменится. Так расчет велся в прошлом, 2008 году. А с января этого года (если прочитать соответствующий раздел в налоговом кодексе) налогом 35% облагаются проценты свыше 18% по рублевым вкладам (ставка рефенансирования+5%). Все, что меньше - налогом не облагается.Считать самостоятельно налогооблагаемую базу, окончательную сумму, которую вы получите после размещения денег на депозите совсем не обязательно. Можно найти и скачать депозитный калькулятор, внести туда необходимые данные (не забудьте посмотреть и изменить ставку рефинансирования + 5% сверх ставки, которые так же необлагаются налогом) и вы получите ответ: сколько налогов уплатите, а главное, сколько получите доходов. Ставку рефинансирования можно посмотреть на сайте Центрального Банка России.
Ставку рефинансирования имеет смысл отслеживать при подборе депозита для ваших целей. Осторожно относитесь к банкам, которые дают существенно больше процент, чем ставка рефинансирования.
Второй нюанс. Не стоит открывать вклад в том же банке, который выдавал вам кредит. При банкротстве банка из суммы вклада обязательно будет вычтена сумма кредита. Если сумма вклада не покроет сумму кредита, то клиент обанкротившегося банка продолжает выплачивать задолженность конкурсному управляющему и только после погашения кредита имеет право на получение вклада.
В случае отзыва лицензии у банка АСВ (Агенство Страхования Вкладов) начинает выплачивать вклады довольно оперативно — уже через две недели после этого печального события. Однако сумма вклада с учетом процентов фиксируется на день отзыва. И чем позже вы забираете свой вклад, тем меньшая доходность будет по нему. Например, вы открыли вклад в банке на полгода из расчета 15% годовых, но через три месяца у банка отозвали лицензию. В этом случае ваш доход сократится с 7,5% до 3,75%, но доходность останется прежней — 15% годовых. Если вы заберете свои средства спустя месяц после отзыва лицензии, то доход останется прежним (3,75%), но доходность вклада из-за увеличения срока снизится до 11,25% годовых. Двухмесячная задержка с получением вклада приведет к падению доходности до 9% годовых. Кроме того, средства обесцениваются и за счет инфляции. Чем дольше вкладчик не получает свои средства, тем быстрее они обесцениваются, а в случае массовых банкротств банков задержки с выплатами неизбежны. После кризиса 1998 года вкладчикам вернули вклады по номиналу спустя два года после банкротств банков.
Есть у страхования вкладов еще один подводный камень. Страховой случай – отзыв лицензии, а не отказ от выплат. К примеру, банк находится в состоянии технического дефолта (не исполняет своих обязательств перед вкладчиками) уже около месяца. А слухи об отзыве лицензии остаются лишь слухами. Банк-то может быть и спасут, а что делать вкладчикам, которым нужны деньги уже сегодня?
Вот и получается, что между отказом от выплат банком и фактической выплатой страховки может пройти не один месяц. Такое положение не устраивает вкладчиков, которые хранят резервный фонд в банках. Ведь основное требование к средствам резервного фонда – ликвидность, доступность при срочной необходимости.
Что делаем? Часть фонда можно разместить в госбанк (Сбербанк, ВТБ-24, Газпромбанк). Остальное размещаем в 1-2 частных банка с более высокими процентами (или в один банк). Такая схема позволит сохранить ликвидность средств и обеспечит менее сильное обесценивание. Но данный вариант не универсальный. Фактически он обеспечивает необходимую надежность в условиях, когда у государства есть деньги. Как только у государства деньги кончатся – в рейтинге банков победят 3-х литровые Тогда самую ликвидную часть резервного фонда снова будем хранить под подушкой. Но я искренне надеюсь, что эти времена больше не вернутся.
Какие деньги не застрахованы:
• вклады на предъявителя (до востребования);
• средства, размещенные на обезличенных металлических счетах;
• вклады, которые размещены в филиалах российских банков за границей;
• деньги, переданные банкам в доверительное управление;
• деньги на счетах индивидуальных предпринимателей.
Третий нюанс. Еще обратите внимание на такой момент как окончание срока действия вклада. Что произойдет, если не снять средства сразу по окончанию срока действия вклада?
Если вклад является пролонгируемым (реинвестируемым), то после окончания срока вклада осуществляется его пролонгация в соответствии с договором вклада.
Если в договоре вклада не описаны условия пролонгации, но вкладчик не забрал средства вовремя, согласно Гражданскому кодексу, договор вклада считается продленным на условиях вклада до востребования (а это фактически без процентов по вкладу).
Если в условиях договора на депозитный вклад прописаны неоднократные пролонгации, вам необходимо посещать банк в сроки каждой последующей пролонгации, в противном случае вы можете недополучить доход.
Очень часто положив небольшую сумму вклад с неоднократными пролонгациями, мы перестаем проверять их длительное время, рассчитывая на то, что деньги работают. Может случится так, что в период перед пролонгацией банк примет решение о закрытии такого вида депозитов. О закрытии этого вида депозитов могут не уведомить, хотя в договоре есть телефон и адрес. При наступлении очередного срока пролонгации, ее не делают, а молча переносят средства на специально открытый счет с начислением процентной ставки – «до востребования». Поведение работников банка, мягко говоря, не совсем корректное, но условия договора не нарушены и претензий не предъявишь. Вывод один, чтобы не терять доход – учитесь управлять депозитами (вкладами) и не ленитесь ходить в банк проверять свои вклады (депозиты).Продолжение следует…
Сообщения
